종합소득세 계산기, 수입 입력하고 예상 환급금 바로 보기

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종합소득세 계산기 사용법

수입 입력하고 예상 환급금 바로 보는 종합소득세 계산기로 2026년 5월 세금 폭탄을 미리 피하세요.
총수입금액, 근로소득, 사업소득 등을 입력하면 원천징수세를 공제한 후 실제 납부 또는 환급액이 자동 계산됩니다.
프리랜서나 배달 라이더처럼 사업소득이 있는 경우 환급액이 늘어날 수 있어요.
계산 결과는 과세표준에 따라 세율을 적용하고 누진공제액을 빼서 산출세액을 구합니다.

수입 입력 시 총 급여액과 필요경비를 정확히 기입하세요.
단순경비율을 적용하면 비교소득금액이 낮아져 환급 가능성이 커집니다.

홈택스 환급금 모의계산 단계

홈택스에서 종합소득세 환급금 미리보기를 확인하려면 다음 단계를 따르세요.
STEP 1: 홈택스에 로그인 후 최신 년도인 2025년을 클릭합니다.
모의계산 메뉴로 이동해 수입 입력하고 예상 환급금을 바로 보세요.
미수령 환급금 조회도 함께 하면 잠자고 있는 돈을 1분 만에 찾을 수 있습니다.

1. 홈택스 접속 후 로그인.
2. 2025년 종합소득세 모의계산 선택.
3. 총수입금액 입력.
4. 근로소득공제나 필요경비 적용.
5. 원천징수세액 공제 후 환급금 확인.

이 과정으로 프리랜서나 배달 라이더 환급액을 늘리는 꿀팁을 적용할 수 있어요.

근로소득 공제 계산 방법

근로소득만 있는 경우 연말정산 후에도 확정신고 대상일 수 있습니다. 근로소득공제는 총 급여액에 따라 다릅니다.
공제액이 2,000만원 초과 시 2,000만원을 한도로 합니다.

총급여액 구간	근로소득공제액
500만원 이하	급여액의 70%
500만원 초과 ~ 1,500만원 이하	350만원 + 초과분 40%
1,500만원 초과 ~ 4,500만원 이하	750만원 + 초과분 15%
4,500만원 초과 ~ 1억원 이하	1,200만원 + 초과분 5%
1억원 초과	1,475만원 + 초과분 2%

예를 들어 총 급여액 6,000만원이라면 1,200만원 + (6,000만원 – 4,500만원) × 5% = 1,350만원 공제.
소득금액은 총 급여액에서 이 공제를 뺍니다.
2인 이상 근로소득 받는 경우 주된 근무지에서 합산하세요.

연금소득 공제는 총 연금액 기준으로 350만원 이하 전액, 350만원 초과 700만원 이하 350만원 + 초과분 일부 적용.
공제액 900만원 초과 시 900만원 한도입니다.

사업소득 필요경비와 단순경비율

사업소득 있는 프리랜서나 배달 라이더는 필요경비를 입력하세요.
기준경비율(일반율, 자가율)이나 단순경비율(일반율, 자가율, 초과율)을 선택.
단순경비율로 계산한 소득금액 × 배율(간편장부 2.8배, 복식부기 3.4배)로 비교소득금액 구합니다.

1. 총수입금액 입력.
2. 필요경비 계 입력.
3. 기준소득금액 = 총수입 – 필요경비.
4. 단순경비율 소득금액 계산.
5. 소득금액은 둘 중 적은 금액 선택.

원천징수 사업소득세(3.3%, 지방세 제외)는 기납부세액으로 공제됩니다.

종합소득세 신고 안 하면 세액공제 받지 못하고 가산세 부담.
무조건 신고하세요.

종합소득세 세율표와 산출세액

종합소득세 계산기에서 과세표준 입력 후 세율 적용.
산출세액 = 과세표준 × 세율 – 누진공제액.

과세표준 구간	세율	누진공제액	구간 상한
1,400만원 이하	6%	–	84만원
1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하	15%	126만원	624만원
5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하	24%	576만원	1,536만원
8,800만원 초과 ~ 1억 5,000만원 이하	35%	1,544만원	3,706만원
1억 5,000만원 초과 ~ 3억원 이하	38%	1,994만원	9,406만원
3억원 초과 ~ 5억원 이하	40%	2,594만원	1억 7,406만원
5억원 초과 ~ 10억원 이하	42%	3,594만원	3억 8,406만원
10억원 초과	45%	6,594만원	–

예시: 과세표준 6,000만원 → 6,000만원 × 24% – 576만원 = 864만원.
실효세율은 산출세액 ÷ 과세표준입니다.

프리랜서 절세 팁: 단순경비율 최대 활용하고 원천징수 3.3% 기납부세를 잊지 마세요.
환급액이 크게 늘어요.

신고 일정과 환급 시기

2026년 종합소득세 신고기간은 5월 1일 ~ 5월 31일.
성실신고는 6월 30일까지.
환급 입금은 6월 말 ~ 7월 초.
중간예납은 11월입니다.
신고 후 환급금이 나오면 홈택스에서 미리보기처럼 바로 확인 가능.

누구나 확정신고 대상자 확인

근로소득만 있고 연말정산 한 경우에도 다음은 확정신고 필수입니다.
1. 2인 이상 근로소득 받는 경우.
2. 공적연금소득 있는 경우.
3. 퇴직소득 또는 연말정산 대상 사업소득 있는 경우(주된 근무지 합산 제외).
4. 원천징수의무 없는 근로/퇴직소득 있는 경우.
5. 연말정산 안 한 경우.
6. 직전 수입 7,500만원 미만 보험모집인 등 사업소득(소속회사 연말정산 제외).
7. 퇴직소득과 사업소득만 있는 경우.
8. 비과세/분리과세 소득만 있는 경우.
9. 연 300만원 이하 기타소득 분리과세 원할 때.

신고 안 하면 각종 공제 못 받고 가산세 발생.
계산기로 미리 확인하세요.